國家發(fā)展改革委日前發(fā)布《關(guān)于支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)直接融資進一步增強企業(yè)債券服務(wù)實體經(jīng)濟能力的通知》（下稱《通知》），對優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券實行“即報即審”，安排專人對接、專項審核，比照發(fā)改委“加快和簡化審核類”債券審核程序，并適當(dāng)調(diào)整審核政策要求。

《通知》還要求，在償債保障措施完善的基礎(chǔ)上，允許使用不超過50%的債券募集資金用于補充營運資金。

所謂優(yōu)質(zhì)企業(yè)，通知給出七個條件。如須符合主體信用等級達到AAA；主要經(jīng)營財務(wù)指標應(yīng)處于行業(yè)或區(qū)域領(lǐng)先地位；生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策和宏觀調(diào)控政策；最近3年未發(fā)生公司信用類債券或其他債務(wù)違約，且不存在處于持續(xù)狀態(tài)的延遲支付本息事實；最近3年無重大違法違規(guī)行為，未納入失信黑名單；報告期內(nèi)財務(wù)報表未被注冊會計師出具否定意見或無法表示意見，如被注冊會計師出具保留意見的，保留意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除等。

《通知》稱，符合條件的企業(yè)申報發(fā)行優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券，實行“一次核準額度、分期自主發(fā)行”的發(fā)行管理方式。債券申報階段，發(fā)行人可就各債券品種統(tǒng)一申請額度，批復(fù)文件有效期不超過2年。

另外，經(jīng)發(fā)展改革委核準后，發(fā)行人可根據(jù)市場情況和自身需求，自主靈活設(shè)置各期債券的具體發(fā)行方案，包括但不限于各期債券規(guī)模、期限、選擇權(quán)及還本付息方式。發(fā)行人在申報階段可僅設(shè)立主承銷團，在各期債券發(fā)行時明確牽頭主承銷商及承銷團成員。

《通知》明確，優(yōu)質(zhì)企業(yè)債券申報階段，對債券資金用途實行正負面清單管理。