全國(guó)股轉(zhuǎn)公司網(wǎng)站信息顯示，11月全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)13家掛牌公司及相關(guān)負(fù)責(zé)人采取自律監(jiān)管措施。違規(guī)占用資金、重大事項(xiàng)未及時(shí)披露、創(chuàng)新層公司未及時(shí)披露三季報(bào)成為被監(jiān)管的主要因素。部分公司因存在其他經(jīng)營(yíng)問題，遭主辦券商提示風(fēng)險(xiǎn)。

資金占用是主因

梳理公告發(fā)現(xiàn)，上述13家被采取自律監(jiān)管措施的公司中，6家涉及違規(guī)占用資金情形，占總數(shù)近一半。此外，由于相關(guān)事項(xiàng)未及時(shí)披露，掛牌公司董事長(zhǎng)、董秘等負(fù)責(zé)人遭處罰。

以江通傳媒為例，經(jīng)查明，2017年12月29日，江通傳媒共同實(shí)際控制人朱佑蘭、曹穎控制的公司江通動(dòng)畫股份有限公司（簡(jiǎn)稱“江通動(dòng)畫”）通過借款形式，違規(guī)占用江通傳媒公司資金5994萬(wàn)元；2018年1月2日，江通動(dòng)畫再次違規(guī)占用江通傳媒資金1000萬(wàn)元；江通動(dòng)畫累計(jì)占用掛牌公司資金6994萬(wàn)元，占掛牌公司2017年期末凈資產(chǎn)的25.07%。江通傳媒對(duì)上述事項(xiàng)未及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司決定對(duì)江通傳媒及其實(shí)際控制人劉佑蘭、曹穎采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。

因多項(xiàng)違規(guī)事實(shí)未及時(shí)披露，藍(lán)波綠建及時(shí)任董事長(zhǎng)兼董事會(huì)秘書徐寧被全國(guó)股轉(zhuǎn)公司出具警示函。

根據(jù)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司公告，2018年3月16日，藍(lán)波綠建實(shí)際控制人高志剛、徐寧分別所持有公司29.99%股份、24.35%股份被司法凍結(jié)，公司存在實(shí)際控制人發(fā)生變更的風(fēng)險(xiǎn)，但未及時(shí)履行信息披露義務(wù)。2018年5月3日至8月8日，公司被四家法院列入失信被執(zhí)行人名單，公司均未及時(shí)履行信息披露義務(wù)。此外，2018年1月26日，江蘇銀行訴公司逾期未償還5963.38萬(wàn)元借款；2018年4月10日，上海大眾融資租賃有限公司訴公司5840萬(wàn)融資租賃合同違約。公司均未及時(shí)履行信披義務(wù)。

值得注意的是，由于未在2017年會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露2017年年度報(bào)告，藍(lán)波綠建及徐寧于2018年5月已被全國(guó)股轉(zhuǎn)公司采取責(zé)令整改的自律監(jiān)管措施。但至今公司仍未披露2017年年報(bào)。公司股票自5月2日起暫停轉(zhuǎn)讓，至今仍未復(fù)牌。

“降層”風(fēng)險(xiǎn)需警惕

在上述被采取自律監(jiān)管措施的13家掛牌公司中，5家屬于創(chuàng)新層企業(yè)，遭自律監(jiān)管原因均為未及時(shí)披露三季度報(bào)告。其中，部分公司因缺乏持證董秘面臨從創(chuàng)新層調(diào)至基礎(chǔ)層的風(fēng)險(xiǎn)。

和興隆為創(chuàng)新層掛牌公司，由于未在2018年會(huì)計(jì)年度的前九個(gè)月結(jié)束之日起一個(gè)月內(nèi)編制并披露三季度報(bào)告，構(gòu)成信息披露違規(guī)。公司及時(shí)任董事長(zhǎng)黃溪河、時(shí)任董事會(huì)秘書李煌被全國(guó)股轉(zhuǎn)公司采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。由于未能及時(shí)披露2018年度半年報(bào)，和興隆股票自9月3日起暫停轉(zhuǎn)讓。截至10月31日，公司仍未完成半年報(bào)披露，主辦券商太平洋證券提示公司面臨被終止掛牌風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司2017年底出臺(tái)的信息披露細(xì)則，季度報(bào)告對(duì)創(chuàng)新層公司而言屬于強(qiáng)制披露的定期報(bào)告，對(duì)于無正當(dāng)理由未在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告或臨時(shí)報(bào)告的，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司將對(duì)掛牌公司及相關(guān)責(zé)任主體采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分。

康沃動(dòng)力此次同樣因未及時(shí)披露三季報(bào)被全國(guó)股轉(zhuǎn)公司自律監(jiān)管；公司存在未及時(shí)續(xù)聘合格董事會(huì)秘書的情形。根據(jù)聯(lián)儲(chǔ)證券11月23日發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示公告，10月23日公司披露原董事會(huì)秘書聶彥博辭職公告，公司信息披露管理職責(zé)暫由公司董事長(zhǎng)劉配勇代為履行。聯(lián)儲(chǔ)證券提示，康沃動(dòng)力若不能在原董事會(huì)秘書離職之日起三個(gè)月內(nèi)續(xù)聘取得全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)董事會(huì)秘書資格證書的董事會(huì)秘書，則存在被直接調(diào)整至基礎(chǔ)層風(fēng)險(xiǎn)。

此外，聯(lián)儲(chǔ)證券披露，康沃動(dòng)力存在短期銀行借款逾期未能歸還、公司實(shí)際控制人所持公司股份被質(zhì)押及司法凍結(jié)、公司涉及訴訟等風(fēng)險(xiǎn)。聯(lián)儲(chǔ)證券指出，若康沃動(dòng)力敗訴，不排除引發(fā)公司資金斷裂、進(jìn)而影響公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的風(fēng)險(xiǎn)。