6月20日正好是年初原銀監(jiān)會(huì)啟動(dòng)的進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場亂象檢查的截止日。隨著各地銀監(jiān)局進(jìn)場檢查的先后結(jié)束，對銀行開出的行政罰單也陸續(xù)公布。

券商中國記者通過梳理6月以來各地銀監(jiān)局公布的行政罰單發(fā)現(xiàn)，不同于去年“三三四十”檢查聚焦在表外業(yè)務(wù)、通道業(yè)務(wù)，今年新一輪的監(jiān)管檢查后，受罰的“重災(zāi)區(qū)”落在了表內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)上，絕大多數(shù)罰單的處罰案由都與貸款業(yè)務(wù)不審慎有關(guān)。

更令人感到奇葩的是，有一張罰單的處罰理由竟是貸款形態(tài)反映不真實(shí)，人為將正常、關(guān)注類貸款調(diào)為次級類貸款進(jìn)行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。

這與此前不少銀行巴不得掩蓋不良資產(chǎn)，將不良資產(chǎn)“包裝”成正常類或關(guān)注類貸款不同，這種逆向操作的事情發(fā)生也是讓人大跌眼鏡。不過，也從側(cè)面反映出監(jiān)管部門檢查得有多么細(xì)致。

梳理6月以來的地方銀監(jiān)局罰單，可以看出，截至6月20日，因貸款業(yè)務(wù)違反審慎規(guī)定的原因主要有以下幾大類：

1、貸款審批不盡職，出現(xiàn)如發(fā)放流動(dòng)性資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、違規(guī)向泛地產(chǎn)項(xiàng)目融資等；

2、貸款資金管理不審慎，未嚴(yán)格進(jìn)行貸款資金支付管理與控制，使得出現(xiàn)貸款資金違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域、違規(guī)購買本行理財(cái)產(chǎn)品等貸款資金被挪用的問題。

“奇葩”的處罰案由

6月15日，山西銀監(jiān)局發(fā)布的對浦發(fā)銀行太原分行的罰單顯示，該行因“貸款形態(tài)反映不真實(shí)，人為將正常、關(guān)注類貸款調(diào)整為次級類貸款進(jìn)行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓”而被罰款30萬元，同時(shí)該行資產(chǎn)保全部總經(jīng)理閻炳予以警告處分。

這個(gè)被罰的原因還是令人感到驚訝的。在當(dāng)前銀行嚴(yán)格的不良考核下，會(huì)有銀行從業(yè)人員會(huì)人為地將實(shí)質(zhì)性的不良貸款，通過各種方式“掩蓋”成正常類或關(guān)注類貸款，這算是此前行業(yè)的通行做法。正是因?yàn)榇饲般y行有五花八門的不良騰挪術(shù)，中國銀行業(yè)真實(shí)的不良貸款率也被外界普遍認(rèn)為被低估。

四大資產(chǎn)管理公司（AMC）之一的東方資產(chǎn)管理公司今年發(fā)布的《中國不良資產(chǎn)市場調(diào)查報(bào)告》（下稱“《報(bào)告》”）顯示，超七成的銀行受訪者認(rèn)為2018年商業(yè)銀行賬面不良貸款率與實(shí)際信貸風(fēng)險(xiǎn)相比被低估，有四成的受訪者認(rèn)為其所在地區(qū)的銀行類金融機(jī)構(gòu)真實(shí)不良貸款率可能達(dá)到3%～5%。

相比之下，這家被罰銀行卻逆而行之，背后的原因不禁令人好奇。盡管目前尚不得知被罰銀行具體為何要這樣操作，但受訪的不良資產(chǎn)行業(yè)人士對券商中國記者表示，如果行業(yè)出現(xiàn)這種做法，最有可能的原因有以下兩種：

一是由于銀行轉(zhuǎn)讓的不良資產(chǎn)包中，真正的不良資產(chǎn)資質(zhì)太差，為了讓不良資產(chǎn)包能順利轉(zhuǎn)讓，所以在資產(chǎn)包里加幾個(gè)資質(zhì)好一些的正常類或關(guān)注類貸款。

“即便是不良資產(chǎn)，也有好有差之分，AMC在競標(biāo)銀行資產(chǎn)包之前，都會(huì)對資產(chǎn)包進(jìn)行盡調(diào)，太差的資產(chǎn)銀行也賣不出去?！北本┮凰拇驛MC人士對券商中國記者說。

二是銀行內(nèi)部人員與外部人員存在利益輸送的可能，將好資產(chǎn)包裝成不良資產(chǎn)低價(jià)對外轉(zhuǎn)讓，從而從中謀取利益。

“不過，從處罰結(jié)果看，這種可能性并不是特別大，如果真的存在個(gè)別銀行內(nèi)部人員與外部人員勾結(jié)進(jìn)行利益輸送，會(huì)對參與這件事情的銀行內(nèi)部人員進(jìn)行包括罰款在內(nèi)的處罰。另外，現(xiàn)在銀行對不良資產(chǎn)的考核非常嚴(yán)，折價(jià)賣出資產(chǎn)包有的時(shí)候銀行內(nèi)部都會(huì)追責(zé)?！鄙鲜鯝MC人士說。