因與關(guān)聯(lián)方發(fā)生大額非經(jīng)營(yíng)性資金往來,上交所1月9日向天宸股份(600620)、關(guān)聯(lián)方寧波中綠及其相關(guān)責(zé)任人出具監(jiān)管關(guān)注決定。

經(jīng)上交所查明,寧波中綠系天宸股份實(shí)際控制人所控制的企業(yè),是天宸股份的關(guān)聯(lián)方。2017年6月2日,公司委托銀行向?qū)幉ㄖ芯G提供3000萬元委托貸款,貸款期限18 個(gè)月,利率10%。公司還與寧波中綠及其母公司約定,天宸股份有權(quán)于委托貸款到期之日前,以委托貸款本金作為股權(quán)轉(zhuǎn)讓款,受讓寧波中綠母公司持有的部分寧波中綠股權(quán)。上述委托貸款事項(xiàng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過。后經(jīng)協(xié)商,寧波中綠于2017 年底提前向天宸股份歸還了全部貸款本金及相應(yīng)利息。根據(jù)公司年審會(huì)計(jì)師出具的專項(xiàng)審計(jì)說明,上述委托貸款事項(xiàng)構(gòu)成控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用,截至2017年報(bào)告期末,資金占用的發(fā)生額3000 萬元,期末余額為0 元。

公司與關(guān)聯(lián)方寧波中綠發(fā)生大額非經(jīng)營(yíng)性資金往來,公司及寧波中綠的上述行為違反了中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上交所相關(guān)規(guī)定。公司時(shí)任董事長(zhǎng)葉茂菁作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人,時(shí)任總經(jīng)理張震頻作為公司經(jīng)營(yíng)管理主要人員,時(shí)任總會(huì)計(jì)師代崢嶸作為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,時(shí)任董事會(huì)秘書潘露作為公司信息披露事務(wù)具體負(fù)責(zé)人,未能勤勉盡責(zé),對(duì)公司的違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。前述人員的行為違反了相關(guān)規(guī)定及其在《董事(高級(jí)管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。

上交所表示,考慮到公司已與關(guān)聯(lián)方約定借款到期后公司可以借款金額向關(guān)聯(lián)方出資,該筆貸款具有一定的交易背景,并由控股股東提供擔(dān)保,也已提前收回,上述資金往來事項(xiàng)未對(duì)公司造成實(shí)際損失。據(jù)此,可酌情從輕處理。

對(duì)此,上交所對(duì)天宸股份及其關(guān)聯(lián)方寧波中綠、時(shí)任董事長(zhǎng)葉茂菁、總經(jīng)理張震頻、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人代崢嶸、董事會(huì)秘書潘露予以監(jiān)管關(guān)注。