中國(guó)證券報(bào)記者9日獲悉,國(guó)資委近日已印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》(以下簡(jiǎn)稱“指引”)。多家央企積極探索合規(guī)管理試點(diǎn)。國(guó)家電投集團(tuán)已把合規(guī)牽頭職能放到法律企管部門,將合規(guī)確認(rèn)點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)要求嵌入各業(yè)務(wù)信息化管理系統(tǒng)操作節(jié)點(diǎn)。國(guó)資委已將招商局、中國(guó)石油、中國(guó)移動(dòng)、東方電氣和中國(guó)中鐵等五央企列為首批合規(guī)管理試點(diǎn)。專家認(rèn)為,指引對(duì)央企合規(guī)管理提出全面、系統(tǒng)、務(wù)實(shí)、嚴(yán)格的要求,將成為我國(guó)依法治企加速器,也將成為央企合規(guī)管理發(fā)展重要里程碑。

突出重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)管理

指引指出,央企應(yīng)根據(jù)外部環(huán)境變化,結(jié)合自身實(shí)際,在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上,突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員的合規(guī)管理,切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)領(lǐng)域包括市場(chǎng)交易、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)用工、財(cái)務(wù)稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商業(yè)伙伴等領(lǐng)域。在市場(chǎng)交易方面,要完善交易管理制度,嚴(yán)格履行決策批準(zhǔn)程序,建立健全自律誠(chéng)信體系,突出反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng),規(guī)范資產(chǎn)交易、招投標(biāo)等活動(dòng)。

指引提出,央企要加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)環(huán)節(jié)以及重點(diǎn)人員的合規(guī)管理,包括制度制定環(huán)節(jié)、經(jīng)營(yíng)決策環(huán)節(jié)、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)等。重點(diǎn)人員包括管理人員、重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員和海外人員等。

指引強(qiáng)調(diào),要強(qiáng)化央企海外投資經(jīng)營(yíng)行為的合規(guī)管理,一是深入研究投資所在國(guó)法律法規(guī)及相關(guān)國(guó)際規(guī)則,全面掌握禁止性規(guī)定,明確海外投資經(jīng)營(yíng)行為的紅線、底線;二是健全海外合規(guī)經(jīng)營(yíng)的制度、體系、流程,重視開展項(xiàng)目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查,依法加強(qiáng)對(duì)境外機(jī)構(gòu)的管控,規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為;三是定期排查梳理海外投資經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況,重點(diǎn)關(guān)注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),妥善處理、及時(shí)報(bào)告,防止擴(kuò)大蔓延。

或在央企全面鋪開

國(guó)資委研究中心副研究員周麗莎認(rèn)為,隨著依法治國(guó)和國(guó)企改革進(jìn)一步深化,企業(yè)在持續(xù)發(fā)展中面臨著內(nèi)外部環(huán)境的不斷變化,在很多領(lǐng)域面臨著合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。近年來,隨著經(jīng)濟(jì)全球化深入,各國(guó)政府對(duì)企業(yè)合規(guī)要求越來越高,監(jiān)管力度越來越大。

合規(guī)管理已是公司規(guī)范管理重要內(nèi)容,是世界一流企業(yè)為適應(yīng)市場(chǎng)監(jiān)管日趨嚴(yán)格的新形勢(shì),在企業(yè)內(nèi)部組織開展的一項(xiàng)重要管理活動(dòng),是全球企業(yè)發(fā)展新趨勢(shì)。開展合規(guī)管理能為企業(yè)全面提升管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、勇于承擔(dān)社會(huì)責(zé)任、實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)大動(dòng)力。

她說,合規(guī)管理要責(zé)權(quán)明確,增強(qiáng)頂層推動(dòng)力。在合規(guī)管理過程中應(yīng)充分發(fā)揮董事會(huì)及其審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)法律合規(guī)職能,建立總經(jīng)理負(fù)責(zé)、總法律顧問牽頭組織,合規(guī)綜合管理部門、專項(xiàng)管理部門、參與管理部門組成的“三位一體”組織架構(gòu)模式,各司其職、各盡其責(zé),使各項(xiàng)管理工作依法合規(guī)。企業(yè)開展合規(guī)管理,首要解決的是制定和完善合規(guī)管理體系相關(guān)制度和業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì),將合規(guī)管理無縫嵌入企業(yè)規(guī)章制度、工作標(biāo)準(zhǔn)以及業(yè)務(wù)流程中。合規(guī)管理應(yīng)與現(xiàn)有管理體系全面融合。目前,企業(yè)普遍已建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)內(nèi)部控制等管理體系,現(xiàn)在正逐步建立合規(guī)管理體系。

專家認(rèn)為,加強(qiáng)央企合規(guī)管理已迫在眉睫。目前,我國(guó)金融、保險(xiǎn)業(yè)企業(yè)大多建立了強(qiáng)大的合規(guī)管理部,建立了完善的合規(guī)管理體系,重視將行業(yè)監(jiān)管規(guī)則的執(zhí)行融入業(yè)務(wù)流程。在新形勢(shì)下,深入推進(jìn)央企法治建設(shè)和合規(guī)管理,是貫徹落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略重要內(nèi)容,是進(jìn)一步深化國(guó)企改革的必然要求,也是提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力,做強(qiáng)做優(yōu)做大央企的迫切需要。預(yù)計(jì)在指引頒布施行后,將首先在央企和國(guó)企全面鋪開,并為其它所有制企業(yè)所廣泛借鑒和采用。