9月18日,《每日經(jīng)濟(jì)新聞》獨(dú)家報(bào)道了丹化科技重大資產(chǎn)重組,其中重點(diǎn)涉及到資本運(yùn)作后股權(quán)糾紛、礦權(quán)糾紛、標(biāo)的資質(zhì)、董秘和收購(gòu)標(biāo)的背景等。

9月20日,丹化科技(600844,SH)收到了上交所問(wèn)詢(xún)函,上交所十問(wèn)丹化科技重大資產(chǎn)重組。記者注意到,在這十大問(wèn)題中,多個(gè)問(wèn)題為此前報(bào)道的質(zhì)疑要點(diǎn),其中包括標(biāo)的資不抵債、控制權(quán)變更與重組關(guān)系、董秘與標(biāo)的交易方關(guān)系等。同時(shí),上交所要求丹化科技對(duì)重大資產(chǎn)重組預(yù)案作相應(yīng)修改。

在9月18日對(duì)丹化科技的獨(dú)家報(bào)道中,《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者遠(yuǎn)赴實(shí)地,調(diào)查丹化科技擬11億元收購(gòu)郴州飯壟堆礦業(yè)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)飯壟堆礦業(yè))一事。在《丹化科技資本運(yùn)作牽出股權(quán)結(jié)構(gòu)玄機(jī)》《多年停工牽出礦權(quán)糾紛 丹化科技收購(gòu)標(biāo)的估值暴增》《丹化科技董秘和收購(gòu)標(biāo)的均有“萬(wàn)方”背景》系列報(bào)道中,對(duì)增發(fā)稀釋股權(quán)而影響控股股東持股比例、標(biāo)的采礦證過(guò)期且存糾紛、董秘與收購(gòu)標(biāo)的股東“萬(wàn)方”背景等表示了諸多質(zhì)疑。

上交所對(duì)丹化科技重大資產(chǎn)重組的問(wèn)詢(xún)函中,十個(gè)問(wèn)題基本都涉及到上述報(bào)道內(nèi)容。記者注意到,這十個(gè)問(wèn)題總共分成三大類(lèi),分別是關(guān)于本次交易方案的風(fēng)險(xiǎn)、標(biāo)的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況以及重組價(jià)格調(diào)整機(jī)制等。

在風(fēng)險(xiǎn)中,上交所提到以下幾個(gè)問(wèn)題:一是要求補(bǔ)充披露說(shuō)明預(yù)估作價(jià)依據(jù)、在礦山長(zhǎng)期未進(jìn)行開(kāi)采生產(chǎn)的狀態(tài)下將該資產(chǎn)注入公司的必要及合理性;二是礦權(quán)糾紛整合的具體形式;三是要求披露交易完成之后的股權(quán)結(jié)構(gòu),是否就本次重組事項(xiàng)與河南能源化工集團(tuán)進(jìn)行溝通,是否會(huì)影響控制權(quán)變更事項(xiàng)的繼續(xù)推進(jìn);四是補(bǔ)充披露公司董監(jiān)高與交易對(duì)方及其實(shí)際控制人之間是否存在近親屬、聘用任職、投資持股、共同對(duì)外投資等關(guān)系,并結(jié)合前述情況說(shuō)明是否影響本次交易作價(jià)的公允,交易各方是否存在其他利益安排;五是標(biāo)的股東方萬(wàn)方礦業(yè)股權(quán)凍結(jié)原因;六是補(bǔ)充披露停牌期間各中介機(jī)構(gòu)是否已開(kāi)展盡職調(diào)查,工作進(jìn)展情況。

在標(biāo)的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況中,上交所對(duì)于標(biāo)的資不抵債,要求其補(bǔ)充資產(chǎn)具體構(gòu)成等;補(bǔ)充披露29項(xiàng)房屋建筑物均未取得相關(guān)權(quán)屬證書(shū)的辦理進(jìn)度等。

最后,上交所詢(xún)問(wèn),本次重組的價(jià)格調(diào)整機(jī)制僅為單向調(diào)整,這是否有利于中小股東利益保護(hù),是否符合《關(guān)于發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)發(fā)行價(jià)格調(diào)整機(jī)制的相關(guān)問(wèn)題與解答》的相關(guān)規(guī)定。

上交所要求,丹化科技在2018年9月26日之前,針對(duì)上述問(wèn)題書(shū)面回復(fù),并對(duì)重大資產(chǎn)重組預(yù)案作相應(yīng)修改。