在已披露半年報(bào)的新三板掛牌銀行中，象山國民村鎮(zhèn)銀行股份有限公司（以下簡稱國民銀行）是唯一一家營收和凈利潤均出現(xiàn)同比下滑的銀行，且凈利潤下滑幅度達(dá)到了79.66%。分析利潤表可以發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)減值損失的大幅增加導(dǎo)致了凈利潤的大幅降低。

實(shí)際上，國民銀行2017年的凈利潤就出現(xiàn)了大幅下滑，年報(bào)顯示，其2017年的營收和凈利潤分別為1.16億元和212.93萬元，營收同比增長2.08%，凈利潤同比減少94.28%。同時(shí)，國民銀行的資產(chǎn)減值損失同比大幅增加363.62%，不良率從2016年末的1.28%攀升到了2.01%。

國民銀行在2017年年報(bào)中表示，不良貸款已嚴(yán)重困擾該行正常經(jīng)營發(fā)展，越來越成為經(jīng)營工作的難題。記者致電國民銀行希望了解不良攀升的原因以及處置情況，其辦公室工作人員以不方便為由拒絕了記者的采訪。

營收同比減少10.34%

國民銀行在新三板掛牌銀行中是體量最小的一家，截至今年6月末的資產(chǎn)總額為23億元，較上年末下降了10.11%。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)規(guī)模的減少和壓降大額貸款有關(guān)。國民銀行在半年報(bào)中表示，2018年上半年優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，壓降貸款額度，對500萬元大額貸款進(jìn)行信貸權(quán)限設(shè)定，進(jìn)一步壓降了現(xiàn)有的大額貸款，并逐步退出500萬元及以上貸款。

由于村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營范圍限制，國民銀行僅在象山縣域范圍內(nèi)展業(yè)，也導(dǎo)致了信貸規(guī)模受限。

數(shù)據(jù)顯示，截至6月末，國民銀行貸款和墊款總額18.52億元，其中，全行個(gè)人貸款余額14.7億元，比年初減少5320.58萬元，對公司貸款余額3.82億元，比年初減少7480.38萬元。在全行貸款中，涉農(nóng)貸款余額17.4億元，占比93.95%，全行貸款戶數(shù)為8732戶，戶均為21.21萬元。

今年上半年，國民銀行的營收和凈利潤分別為5197.34萬元和348.52萬元，同比分別減少10.34%和79.66%。分析利潤表可以發(fā)現(xiàn)，國民銀行的收入絕大部分來自于利息凈收入。上半年，國民銀行的利息凈收入為5118.77萬元，同比減少10.51%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入78.57萬元，同比增加1.9%。在營業(yè)成本中，資產(chǎn)減值損失大幅增加，從上年同期的1489.12萬元增加到了2584.29萬元，同比增加了73.55%。資產(chǎn)減值損失的大幅增加導(dǎo)致了凈利潤的大幅降低。

實(shí)際上，國民銀行2017年的凈利潤就出現(xiàn)了大幅下滑，年報(bào)顯示，其2017年的營收和凈利潤分別為1.16億元和212.93萬元，營收同比增長2.08%，凈利潤同比減少94.28%。從利潤構(gòu)成來看，2017年國民銀行利息凈收入同比增加1.42%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比增159.47%，資產(chǎn)減值損失大幅增加363.62%。

此外，今年上半年，國民銀行的凈息差出現(xiàn)了較大幅度下滑，從2017年末的4.63%下滑到了2.23%，2016年末的凈息差為4.69%。