截至5月7日，今年以來已有17家新三板公司公布股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，擬通過定向增發(fā)、大股東轉(zhuǎn)讓持股等方式，對(duì)符合激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)的公司董監(jiān)高、中層管理人員及核心員工等進(jìn)行激勵(lì)；有的公司擬利用期權(quán)進(jìn)行激勵(lì)。5家公司則終止了股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，原因在于“激勵(lì)無法達(dá)到預(yù)期目的”。

充分調(diào)動(dòng)創(chuàng)造性

蘇州滬云日前發(fā)布公告稱，為吸引和留住人才，充分調(diào)動(dòng)公司高級(jí)管理人員和核心員工的積極性和創(chuàng)造性，公司擬通過向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行合計(jì)不超過21.6萬股股票用于股權(quán)激勵(lì)，占發(fā)行后公司總股本比例的0.46%，發(fā)行價(jià)格為1元/股。8名激勵(lì)對(duì)象包括1名高管及7名核心員工。

今年以來，陸續(xù)有新三板公司披露股權(quán)激勵(lì)方案，擬通過定向增發(fā)、大股東轉(zhuǎn)讓持股、人員認(rèn)購持股平臺(tái)股份等方式，對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的公司董監(jiān)高、中層管理人員及核心員工進(jìn)行激勵(lì)，用于激勵(lì)的股份占公司總股本占比多在5%以內(nèi)，激勵(lì)總額多在千萬元以內(nèi)。從激勵(lì)人員看，多數(shù)公司計(jì)劃激勵(lì)員工總數(shù)不超過50人。

北科軟件計(jì)劃向9名對(duì)象發(fā)行不超過299萬股股份用于激勵(lì)，占公司總股本近30%，占比遠(yuǎn)超其他公司。根據(jù)公告，北科軟件此次激勵(lì)對(duì)象涵蓋董事長(zhǎng)、監(jiān)事、董秘、項(xiàng)目總監(jiān)、分公司經(jīng)理等，認(rèn)購金額合計(jì)478.4萬元。對(duì)于此次股權(quán)激勵(lì)，北科軟件設(shè)置了回購條款，若公司2019年?duì)I業(yè)收入低于4800萬元，或激勵(lì)對(duì)象自激勵(lì)計(jì)劃之股票取得日起2年內(nèi)離職，公司有權(quán)回購激勵(lì)對(duì)象本次認(rèn)購的新增股票。

南京試劑用于激勵(lì)的股權(quán)的總價(jià)值較高，激勵(lì)對(duì)象通過持有公司擬設(shè)立的持股平臺(tái)出資份額間接持有公司股份。此次計(jì)劃激勵(lì)的對(duì)象合計(jì)41人，出資金額合計(jì)1148.76萬元，間接持有公司股份數(shù)量319.1萬股，占公司現(xiàn)有總股本的3.99%。

部分公司擬使用期權(quán)實(shí)施激勵(lì)計(jì)劃。中百信計(jì)劃以2元/股的價(jià)格向期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予對(duì)象定向發(fā)行合計(jì)不超過168萬股公司股票，占激勵(lì)計(jì)劃簽署時(shí)公司總股本的3.07%。在滿足行權(quán)條件的情況下，每份股票期權(quán)擁有在有效期內(nèi)以行權(quán)價(jià)格購買1股公司股票的權(quán)利。激勵(lì)對(duì)象主要包括公司中高層管理人員、主要技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員、合作伙伴以及董事會(huì)決議通過的其他人員。

掛牌公司對(duì)激勵(lì)對(duì)象設(shè)定了明確認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，除需在公司工作滿足一定年限、職級(jí)外，還不能存在被證券交易所或全國股轉(zhuǎn)公司公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選不滿三年、因重大違法違規(guī)行為被證監(jiān)會(huì)及全國股轉(zhuǎn)公司予以行政處罰未滿三年、因違法違規(guī)行為被行政處罰或刑事處罰等情形。

2018年12月28日，全國股轉(zhuǎn)公司發(fā)布股份回購實(shí)施辦法，明確掛牌公司可通過二級(jí)市場(chǎng)回購股份用于實(shí)施員工持股計(jì)劃及股權(quán)激勵(lì)。但從目前情況看，計(jì)劃用于激勵(lì)的股權(quán)來自二級(jí)市場(chǎng)回購情形較為少見。