為進(jìn)一步加強(qiáng)存款準(zhǔn)備金管理,確保存款準(zhǔn)備金管理制度的統(tǒng)一性,促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營,人民銀行12月20日發(fā)布《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)存款準(zhǔn)備金管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》。

通知要求改進(jìn)存款準(zhǔn)備金交存基數(shù)監(jiān)督方式,規(guī)定人民銀行分支機(jī)構(gòu)要督促金融機(jī)構(gòu)完善業(yè)務(wù)系統(tǒng),提高存款準(zhǔn)備金交存基數(shù)報(bào)送質(zhì)量,有條件的金融機(jī)構(gòu)從其業(yè)務(wù)系統(tǒng)中直接導(dǎo)出一般存款數(shù)據(jù),提交中央銀行會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)(ACS),防止手工填報(bào)數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯(cuò)。

通知提出,應(yīng)運(yùn)用科技手段提高審核效率,加大非現(xiàn)場檢査和現(xiàn)場檢査力度,及時(shí)發(fā)現(xiàn)存款準(zhǔn)備金交存基數(shù)差錯(cuò),防止存款準(zhǔn)備金實(shí)際欠交。

此外,為進(jìn)一步規(guī)范存款準(zhǔn)備金違規(guī)行為的處罰,減少自由裁量成分,通知根據(jù)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)情形和有關(guān)法律規(guī)定,提出了處罰標(biāo)準(zhǔn)。比如,通知明確,金融機(jī)構(gòu)欠交存款準(zhǔn)備金,是指存款準(zhǔn)備金賬戶在一個(gè)維持期內(nèi)的日均余額低于法定存款準(zhǔn)備金要求,或者存款準(zhǔn)備金賬戶日終余額低于人民銀行規(guī)定的存款準(zhǔn)備金每日下限要求。上述任意一種情形發(fā)生一次即為存款準(zhǔn)備金欠交一次。

對(duì)此的具體處罰標(biāo)準(zhǔn)是,兩年內(nèi)首次欠交存款準(zhǔn)備金、欠交金額在交存基數(shù)3%以內(nèi)(含3%)且及時(shí)補(bǔ)足的,不予處罰,采取約談、警示等方式,督促其改進(jìn)存款準(zhǔn)備金管理;兩年內(nèi)首次欠交存款準(zhǔn)備金、欠交金額在交存基數(shù)3%以上但及時(shí)補(bǔ)足的,就欠交金額按萬分之六的比例處以最低不低于1萬元、最高不超過20萬元的罰款。

但對(duì)于兩年內(nèi)第三次及三次以上欠交存款準(zhǔn)備金,或欠交金額未及時(shí)補(bǔ)足的,對(duì)商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、外資銀行根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十七條從重處罰,對(duì)政策性銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第十七條進(jìn)行處罰。