隨著近年來居民財(cái)富的不斷累積和對資產(chǎn)傳承需求增加，保險(xiǎn)金信托作為財(cái)富傳承的有效工具之一，且逐漸得到部分信托公司重點(diǎn)關(guān)注。

中信信托在該領(lǐng)域已頗有建樹。11月21日，中信信托聯(lián)合中信保誠人壽等機(jī)構(gòu)，共同召開了第三屆中國保險(xiǎn)金信托論壇，并發(fā)布了《中國保險(xiǎn)金信托發(fā)展報(bào)告》（簡稱《報(bào)告》），這也是國內(nèi)該領(lǐng)域的首份研究報(bào)告。

中信信托副總經(jīng)理劉小軍指出，保險(xiǎn)金信托屬于事務(wù)管理類的服務(wù)信托與資產(chǎn)管理類信托的完美結(jié)合，是真正回歸本源的信托業(yè)務(wù)。因此，保險(xiǎn)金信托也成為近兩年國內(nèi)信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新拓展的“藍(lán)?！?。中信信托自2013年起組建專門團(tuán)隊(duì)，持續(xù)進(jìn)行產(chǎn)品開發(fā)和IT系統(tǒng)建設(shè)，建立了家族信托和保險(xiǎn)金信托等一系列財(cái)富傳承服務(wù)品牌。目前，中信信托的家族信托和保險(xiǎn)金信托規(guī)模約為180億元。

何為保險(xiǎn)金信托？據(jù)中信信托介紹，保險(xiǎn)金信托是指投保人在簽訂保險(xiǎn)合同后，將保單受益人變更為信托，以其在保險(xiǎn)合同項(xiàng)下的權(quán)益設(shè)立信托；發(fā)生保險(xiǎn)理賠或保險(xiǎn)合同利益給付時(shí)，信托公司將按照投保人事先對這部分利益的處分和分配意愿，長期且有效地管理這筆資金，實(shí)現(xiàn)對投保人意志的延續(xù)和忠實(shí)履行。

據(jù)悉，保險(xiǎn)金信托在英美、日本和中國臺(tái)灣地區(qū)發(fā)展已較為成熟，在我國大陸地區(qū)尚處于起步階段。中信信托和中信保誠人壽作為國內(nèi)保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)的首創(chuàng)者，于2014年就創(chuàng)新性地推出保險(xiǎn)金信托服務(wù)。

《報(bào)告》指出，自2014年以來，經(jīng)過短短的4年，保險(xiǎn)金信托已經(jīng)得到了長足的發(fā)展。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2017年上半年，能夠提供保險(xiǎn)金信托服務(wù)的保險(xiǎn)公司僅5家，而到了2017年底，能夠與信托機(jī)構(gòu)合作、為客戶提供保險(xiǎn)金信托服務(wù)的保險(xiǎn)公司已經(jīng)超過了10家。

值得注意的是，在業(yè)內(nèi)參與公司數(shù)量猛漲外，保險(xiǎn)金信托也得到了投資者的認(rèn)可。《報(bào)告》顯示，最近幾年設(shè)立保險(xiǎn)金信托的客戶增長態(tài)勢愈加強(qiáng)勁；2014年有10位，2015年近百位，2016年增長至500位。至2017年，中國已有超過1000位客戶建立了保險(xiǎn)金信托計(jì)劃，涉及信托資產(chǎn)超過50億元，約占家族信托資產(chǎn)規(guī)模的10%。尤其是進(jìn)入2017年以來，保險(xiǎn)金信托相關(guān)業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)更為密集。

《報(bào)告》中指出，中國保險(xiǎn)金信托的發(fā)展也面臨一定的挑戰(zhàn)。一方面，當(dāng)前在制度建設(shè)上有待進(jìn)一步完善，相關(guān)配套法律法規(guī)尚需優(yōu)化；其次，保險(xiǎn)金信托涉及的保險(xiǎn)公司及信托公司在人才培養(yǎng)、服務(wù)水平和服務(wù)能力等方面亟待提高；最后，客戶認(rèn)知度和接受度需要加強(qiáng)，市場還有待進(jìn)一步培育和開發(fā)。

此外，監(jiān)管部門并未出臺(tái)對保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)的專門文件指引，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與信托公司權(quán)利義務(wù)分配及業(yè)務(wù)規(guī)則仍在不斷摸索中。保險(xiǎn)與信托分別應(yīng)承擔(dān)哪些責(zé)任、提供何種服務(wù)、收取何種費(fèi)用，都是在實(shí)際操作中形成，沒有明確的規(guī)則參考。因此，希望監(jiān)管部門能夠加強(qiáng)對保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)的監(jiān)管和引導(dǎo)，鼓勵(lì)和支持這一跨領(lǐng)域的創(chuàng)新型業(yè)務(wù)。

《報(bào)告》認(rèn)為，信托公司要想做好保險(xiǎn)金信托業(yè)務(wù)，需要具備以下能力：一是需要建立相對獨(dú)立的業(yè)務(wù)審核體系，體現(xiàn)業(yè)務(wù)的零售特征，能夠進(jìn)行批量化、標(biāo)準(zhǔn)化操作；二是需要完善信息建設(shè)系統(tǒng)，提高業(yè)務(wù)辦理效率，減少操作失誤，提升客戶體驗(yàn)；三是需要不斷提升財(cái)富管理領(lǐng)域的專業(yè)化人才團(tuán)隊(duì)建設(shè)，為高凈值客戶搭建起財(cái)富傳承的持續(xù)客戶服務(wù)平臺(tái)。