中國財富網(wǎng)訊(田欣鑫)6月22日,中國保險行業(yè)協(xié)會在京發(fā)布《中國養(yǎng)老金第三支柱研究報告》(下稱報告),報告表示,當(dāng)下中國已初步形成國家基本養(yǎng)老、企業(yè)補充養(yǎng)老和個人補充養(yǎng)老相結(jié)合的三支柱養(yǎng)老保障體系,但以商業(yè)養(yǎng)老保險為代表的第三支柱仍是相對短板。報告對建設(shè)中國特色養(yǎng)老金第三支柱提出了四點政策建議。

建設(shè)養(yǎng)老金第三支柱的四點政策建議

一是建立多樣化普惠的養(yǎng)老保障體系。日前下發(fā)的《關(guān)于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知》中明確了EET模式,對高收入納稅人群有較好的激勵作用,但中低收入人群可能因達不到起征點而無法享受。建議以此為開端,加強稅制改革,未來引入直接補貼模式,讓更多的人群享受政策福利,提升制度的公平性和覆蓋面,促使稅優(yōu)政策走向普惠,提高第三支柱替代率。

二是建立養(yǎng)老金三支柱對接機制。養(yǎng)老金三支柱間存在功能重疊和市場競爭,為解決這一沖突,不少國家打通三支柱間的資金流動。建議我國允許符合一定條件的參保人員或離職人員將第一支柱或第二支柱的個人賬戶直接轉(zhuǎn)移至第二支柱或第三支柱,實現(xiàn)市場化投資管理等,有效提升參與率。

三是強調(diào)風(fēng)險保障和長期儲蓄屬性。養(yǎng)老金具有儲蓄、保險和再分配三大功能,目前國務(wù)院批復(fù)保險業(yè)先行先試,在某種程度上也認可了第三支柱以風(fēng)險保障和長期儲蓄為優(yōu)先的功能導(dǎo)向。建議第三支柱稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品設(shè)計一定要以資金安全為底線,要求收益穩(wěn)健、長期鎖定,滿足資金的安全性、收益性和長期性管理要求。

四是鼓勵多機構(gòu)共同參與。借鑒國際經(jīng)驗,建議鼓勵多類金融機構(gòu)共同參與,發(fā)揮各自在養(yǎng)老金積累期和領(lǐng)取期的不同功能和優(yōu)勢,但基于養(yǎng)老金的保障屬性,要制定統(tǒng)一的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn),根據(jù)參保人年齡不同,要求不低于50%以上的資金配置到保障和長期儲蓄功能較強的商業(yè)保險產(chǎn)品,確保養(yǎng)老資金安全穩(wěn)健。

發(fā)展第三支柱應(yīng)立足國情、準(zhǔn)確定位、保障優(yōu)先

中國銀行保險監(jiān)督管理委員會王敘文副主任表示,發(fā)展第三支柱立應(yīng)立足國情,全面認識并合理借鑒國際經(jīng)驗;應(yīng)準(zhǔn)確定位,合理劃分三支柱的定位和作用;應(yīng)保障優(yōu)先,建設(shè)符合國情的養(yǎng)老保障第三支柱。同時,第三支柱制度設(shè)計應(yīng)滿足覆蓋廣泛、安全穩(wěn)健、金融支撐、個人自主、終身領(lǐng)取、資源共享等基本要求。保險業(yè)要積極探索,主動創(chuàng)新,不斷完善業(yè)務(wù)流程、提升服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、滿足保障需求、優(yōu)化客戶體驗,為第三支柱發(fā)展探索積累經(jīng)驗,為金融行業(yè)更全面、更充分參與第三支柱發(fā)展提供有益的經(jīng)驗借鑒。

中保協(xié)秘書長商敬國分析,銀行、保險、基金等不同金融機構(gòu)發(fā)揮各自專業(yè)優(yōu)勢共同參與第三支柱,同時實現(xiàn)養(yǎng)老金三支柱之間的自由轉(zhuǎn)換,可提高養(yǎng)老資金運行效率、有利于實現(xiàn)客戶利益最大化。

國務(wù)院發(fā)展研究中心朱俊生教授認為,要充分發(fā)揮市場機制在養(yǎng)老金體系中的作用,真正將商業(yè)養(yǎng)老保險作為我國養(yǎng)老金體系的“第三支柱”,才能矯正養(yǎng)老金體系存在的結(jié)構(gòu)性失衡。通過稅收優(yōu)惠政策提升商業(yè)養(yǎng)老保險需求,有助于增加養(yǎng)老金賬戶持有人的選擇,擴大其覆蓋面,提高稅收優(yōu)惠政策的惠及范圍,提升商業(yè)養(yǎng)老保險的需求。提高商業(yè)養(yǎng)老保險的供給效率。

北京大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院鄭偉教授指出,在養(yǎng)老保障三支柱中,作為第三支柱的個人養(yǎng)老金無疑是商業(yè)養(yǎng)老保險的核心舞臺。個人養(yǎng)老金大致分為兩個階段,第一階段是投資累積階段,第二階段是養(yǎng)老金領(lǐng)取階段。在養(yǎng)老金領(lǐng)取階段,不同領(lǐng)取方式各具各的特點,可以滿足不同消費者的不同需求,在這個階段,尤其在應(yīng)對長壽風(fēng)險方面,保險機構(gòu)和年金保險產(chǎn)品具有獨特優(yōu)勢。