忠旺集團(tuán)借殼中房股份回歸A股又有新進(jìn)展。6月25日,中房股份發(fā)布《重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)(草案)(修訂稿)》。根據(jù)草案修訂稿,中房股份擬以資產(chǎn)置換及發(fā)行股份的方式,收購(gòu)忠旺集團(tuán)100%股權(quán)。交易完成后,忠旺精制將成為中房股份的控股股東,中房股份的主營(yíng)業(yè)務(wù)將由房地產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楦叨斯I(yè)鋁擠壓業(yè)務(wù)。

與原方案相比,修訂稿有兩大變化:一是刪除重組報(bào)告書(shū)(草案)中配套融資相關(guān)內(nèi)容。原方案中計(jì)劃募集配套資金50億元,用于“年產(chǎn)60萬(wàn)噸高強(qiáng)度、大截面工業(yè)鋁擠壓產(chǎn)品”和“全鋁特種車(chē)廂”兩個(gè)項(xiàng)目;二是忠旺集團(tuán)增加了對(duì)2020年度業(yè)績(jī)的承諾,承諾2020年的考核凈利潤(rùn)數(shù)不低于50 億元。

忠旺集團(tuán)2016年度、2017年度、2018年度、2019年度承諾實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司的凈利潤(rùn)分別為28億元、35億元、42億元、48億元。而近三年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示,忠旺集團(tuán)2015年度、2016年度、2017年度扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司的凈利潤(rùn)分別為22.53億元、29.27億元、35.43億元,順利完成了此前的業(yè)績(jī)承諾。

此外,中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)也更新了關(guān)于此筆交易的估值報(bào)告。報(bào)告稱(chēng),以2017年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日,擬置入資產(chǎn)忠旺集團(tuán)的評(píng)估值為303.6億元,置出資產(chǎn)評(píng)估值為2.7億元,由于標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)值未發(fā)生不利于公司及股東利益的變化,因此,仍以2016 年3月31日評(píng)估基準(zhǔn)日的評(píng)估值為基礎(chǔ)確定交易價(jià)格。本次交易中擬置出資產(chǎn)最終作價(jià)2 億元,擬置入資產(chǎn)最終作價(jià)282億元,擬置入資產(chǎn)與擬置出資產(chǎn)的差額部分由中房股份以發(fā)行股份的方式向忠旺精制購(gòu)買(mǎi)。

忠旺集團(tuán)的主營(yíng)業(yè)務(wù)是高端工業(yè)鋁擠壓產(chǎn)品的研發(fā)、制造和銷(xiāo)售。忠旺集團(tuán)產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于城市軌道交通、鐵路運(yùn)輸車(chē)廂、輕型貨車(chē)、汽車(chē)、飛機(jī)、船舶等交通運(yùn)輸領(lǐng)域,以及綠色建造、電力工程、機(jī)械設(shè)備、航空航天等領(lǐng)域。根據(jù)安泰科的統(tǒng)計(jì),按照產(chǎn)量計(jì)算,忠旺集團(tuán)是亞洲最大、全球第二的高端工業(yè)鋁擠壓產(chǎn)品研發(fā)制造商。

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為,工業(yè)鋁擠壓作為我國(guó)有色金屬加工業(yè)的重要組成部分,是國(guó)家鼓勵(lì)的高新技術(shù)行業(yè)。若忠旺集團(tuán)能夠?qū)崿F(xiàn)A股上市,將進(jìn)一步擴(kuò)大其自身發(fā)展空間,并對(duì)整個(gè)工業(yè)鋁擠壓行業(yè)產(chǎn)生不小的推動(dòng)作用。對(duì)于中房股份而言,本次重組完成后,中房股份盈利能力將獲得大幅提升,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力也將進(jìn)一步增強(qiáng),中房股份將因此發(fā)展成為市場(chǎng)前景廣闊的高端工業(yè)鋁擠壓產(chǎn)品研發(fā)制造商。

目前,本次重組尚需中國(guó)證監(jiān)會(huì)及商務(wù)部門(mén)的審批核準(zhǔn)。不過(guò),二級(jí)市場(chǎng)上,中房股份已連拉兩個(gè)漲停板,展現(xiàn)了市場(chǎng)對(duì)鋁業(yè)巨頭回歸A股的期待。