全國股轉公司數(shù)據(jù)顯示，今年以來全國股轉公司對掛牌公司下發(fā)了173份問詢函。截至6月25日，仍有27家公司未在規(guī)定時間作出回復。多家公司因未按期回復問詢函，被全國股轉公司采取自律監(jiān)管措施。梳理發(fā)現(xiàn)，未按期回復問詢函的公司中，不少在生產(chǎn)經(jīng)營方面存在風險。

超期未回復

ST林格貝日前發(fā)布公告稱，公司于6月14日收到全國股轉公司發(fā)出的問詢函，就公司一直未披露股票發(fā)行認購公告、是否與投資者私下簽訂《股權認購協(xié)議》等，要求公司在5個轉讓日內(nèi)作出書面說明并回復。截至6月25日，ST林格貝仍未披露回復內(nèi)容，已超出規(guī)定期限2個轉讓日。

類似ST林格這種情況并非個案。全國股轉公司數(shù)據(jù)顯示，今年以來全國股轉公司共下發(fā)146份年報問詢函及27份問詢函，限定回應期限為5至7個轉讓日。截至6月25日，27家公司未在規(guī)定時間內(nèi)作出回復。科威股份目前拖延時間最長。公司于今年1月9日收到全國股轉公司下發(fā)的問詢函，過去了5個多月公司仍未回復。

問詢函顯示，科威股份2018年上半年營業(yè)收入同比大幅下滑，截至2018年6月30日公司累計未彌補虧損1413.69萬元，公司員工人數(shù)不足10人，主辦券商稱公司業(yè)務轉型推動滯緩。對此，全國股轉公司要求科威股份說明，2018年上半年營業(yè)收入大幅下降的原因，并結合后期業(yè)務開展情況說明公司是否具備持續(xù)經(jīng)營能力。

根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細則》，全國股轉公司發(fā)現(xiàn)已披露信息存在問題的，可以采用公開問詢等方式，要求掛牌公司及其他信息披露義務人、主辦券商和其他證券服務機構等相關主體進行解釋、說明、更正和補充，相關主體應當及時回復。拒不回復或不及時回復全國股轉公司對信息披露文件進行解釋說明、更正和補充的要求，或者公開問詢的，全國股轉公司可對掛牌公司及相關責任主體采取自律監(jiān)管措施或紀律處分。

梳理發(fā)現(xiàn)，ST雷蒙德、聚塑科技、ST可來博、奧吉特等多家公司因未在規(guī)定時間內(nèi)回復問詢函，被全國股轉公司采取自律監(jiān)管措施。

奧吉特4月22日公告稱，因未在規(guī)定時間內(nèi)就2018年半年報問詢函進行回復，公司及時任董事長楊鵬飛、時任信息披露負責人林慶被全國股轉公司采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。2018年11月29日，奧吉特收到半年報問詢函，全國股轉公司對公司報告期內(nèi)持續(xù)經(jīng)營能力、存貨、募集資金存放與使用違規(guī)等要求公司限期予以回復。

經(jīng)營存風險

梳理發(fā)現(xiàn)，在未按期回復問詢函的掛牌公司中，多家因經(jīng)營方面存在問題而被主辦券商提示風險。

亞風快運3月28日收到全國股轉公司下發(fā)的問詢函指出，其主辦券商東吳證券指出公司存在涉及多起訴訟、持續(xù)經(jīng)營能力存在重大不確定性等情形。2018年半年報顯示，亞風快運營業(yè)收入、凈利潤同比下降，公司銀行賬戶被查封，業(yè)務規(guī)模和員工數(shù)量大幅縮減，營運資金嚴重不足。對此，全國股轉公司要求公司就相關事項對公司持續(xù)經(jīng)營能力的影響等進行補充說明。

相關事項導致公司未能按期披露2018年年報。4月19日，東吳證券發(fā)布風險提示公告，因公司無法提供審計所需資料，且存在高風險事項導致無審計機構承接業(yè)務或不能出具審計報告，公司無法在2019年6月30日前披露年報，公司股票存在被終止掛牌的風險。6月14日，東吳證券再次發(fā)布風險提示公告，提示公司存在新增訴訟、被列入失信被執(zhí)行人及未及時履行信息披露義務等風險。

ST云高4月29日披露2018年年報，公司近三年來營業(yè)收入持續(xù)下滑，且連續(xù)虧損，經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額持續(xù)為負，公司2017年、2018年期末凈資產(chǎn)均為負。此外，公司2018年前五大客戶、供應商名稱完全一致，銷售員工數(shù)量大幅減少。同時，人員薪酬大幅上漲。對此，全國股轉公司下發(fā)問詢函，要求公司在6月3日前進行回復，但至今公司仍未披露回復內(nèi)容。

對于公司披露的2018年年報，其會計師事務所出具了非標準審計意見，并指出截至2018年底公司凈資產(chǎn)總額為-1261.99萬元，存在可能導致對公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的重大不確定性。對于相關情況，ST云高主辦券商國聯(lián)證券發(fā)布了風險提示公告，提醒投資者密切關注上述事項。