中證網(wǎng)訊（記者 李惠敏）11月1日，嘉實基金發(fā)布公告稱，按照中國石化銷售有限公司（簡稱“中石化銷售”）提供的2018年三季度財務(wù)報表，自2018年10月31日起，嘉實基金對嘉實元和直投封閉混合型發(fā)起式基金（簡稱“嘉實元和基金”）持有的“中國石化銷售有限公司股權(quán)”估值進行調(diào)整。2018年10月31日，嘉實元和基金份額凈值為1.1534元。

嘉實元和基金是國內(nèi)首只可以投資非上市公司股權(quán)的公募基金，也是首只參與國企“混改”的基金。嘉實元和基金成立于2014年9月29日，設(shè)5年封閉期，首募規(guī)模100億元，50%資產(chǎn)投資于中石化銷售公司股權(quán)，參與其混合所有制改制，寄希望于中石化銷售公司上市實現(xiàn)收益，另外50%投資于固定收益市場。

據(jù)基金合同顯示，嘉實元和對中石化銷售未上市股權(quán)的估值分為三個階段。其中，在中石化銷售上市前，對其采用最近市場交易價格法，參考可比公司的市凈率（P/B）方法進行估值，根據(jù)中石化銷售的財務(wù)報告更新凈資產(chǎn)值對其權(quán)益估值進行調(diào)整。

最新披露的三季報顯示，嘉實元和基金的股票資產(chǎn)（中石化銷售未上市股權(quán)）為61.8億元，占基金資產(chǎn)凈值比例為53.81%，相比二季度末的股權(quán)估值59.6億元有所上調(diào)。