國家外匯局保持對各種外匯違法違規(guī)行為保持高壓帶態(tài)勢。繼半個(gè)月前集中通報(bào)21起外匯違法違規(guī)案例后,8月31日(今日)又集中通報(bào)了23起外匯違法違規(guī)案例,處罰金額合計(jì)高達(dá)8235.14萬元。

券商中國記者注意到,外匯違法違規(guī)案例的主體包含銀行、企業(yè)和個(gè)人三類,此次被處罰的銀行主要是國有大行和股份制銀行,沒有城商行,而6起個(gè)人外匯違法違規(guī)案例中,個(gè)人資金分拆逃匯到境外買房產(chǎn)的居然占據(jù)了一半。

7家國有大行、股份行被罰

以往,外匯局通報(bào)中,外匯違法違規(guī)的案例除了國有大行、股份行,往往還夾雜著沿海的城商行。

不過,8月31日,外匯局通報(bào)的外匯違法違規(guī)案例上榜的均是清一色的國有大行和股份制銀行,數(shù)量達(dá)到7家。

其中,5家國有大行中,除了農(nóng)業(yè)銀行和建設(shè)銀行,工商銀行、中國銀行、交通銀行均被通報(bào),工商銀行被通報(bào)兩次,而12家股份制銀行中有平安銀行、浙商銀行、民生銀行和招商銀行被通報(bào)。

券商中國記者注意到,銀行的8個(gè)外匯違法違規(guī)案例中有7個(gè)案例是因?yàn)橛|犯《外匯管理?xiàng)l例》第十二條,即“經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ),”這意味著,這些違法違規(guī)銀行的外匯收支未按規(guī)定盡職審核真實(shí)性。

例如,7家銀行中處罰最重的為民生銀行天津?yàn)I海支行,罰沒款達(dá)到1349.07萬元,且被暫停對公售匯業(yè)務(wù)3個(gè)月,并追究高管和其他直接責(zé)任人的責(zé)任。

民生銀行天津?yàn)I海支行外匯違規(guī)行為是:2015年2月至2017年3月,民生銀行天津?yàn)I海支行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí),未按規(guī)定對預(yù)計(jì)還款來源、擔(dān)保履約可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調(diào)查。

另外,罰沒款項(xiàng)僅次于民生銀行天津?yàn)I海支行的是交通銀行廈門前埔支行,被罰沒款1140.3萬元。

交通銀行廈門前埔支行違法違規(guī)行為是:2015年1月至2017年3月,交通銀行廈門前埔支行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí),未按規(guī)定對債務(wù)人主體資格、貸款資金用途、預(yù)計(jì)還款資金來源、擔(dān)保履約可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調(diào)查。

個(gè)人逃匯一半是境外買房

外匯局除了通報(bào)銀行和企業(yè)外匯違法違規(guī),也通報(bào)了6起典型的個(gè)人外匯違法違規(guī)案例,有意思的是,個(gè)人逃匯中延續(xù)了國人對房子的喜愛,依舊是熱衷于買房。

具體而言,2012年11月至2015年2月,浙江籍王某為實(shí)現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的,將1497.28萬元人民幣打入地下錢莊控制的境內(nèi)賬戶,通過地下錢莊兌換外匯匯至其境外賬戶,用于購買境外房產(chǎn)等。

2016年1月至10月,廣東籍唐某為實(shí)現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的,利用68名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購匯額度,將個(gè)人資金分拆購匯后匯往境外賬戶,用于購買境外房產(chǎn)等,非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)247.76萬英鎊。

2016年9月至2017年6月,安徽籍盧某為實(shí)現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的,利用19名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購匯額度,將個(gè)人資金分拆購匯后匯往境外賬戶,用于購買境外房產(chǎn)等,非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)188.68萬加元。

最終,上述三個(gè)用外匯違規(guī)境外買房者浙江籍王某、廣東籍唐某和安徽籍盧某被處以145萬元、150萬元和48.3萬元罰款。

而另外三起個(gè)人違法違規(guī)案例中,有2例是為了非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和1起非法買賣外匯償還境外賭債。

9起企業(yè)逃匯案

在今日通報(bào)的外匯違規(guī)案中,企業(yè)外匯違法違規(guī)多達(dá)9起,占比達(dá)到4成。

券商中國記者注意到,這些企業(yè)逃匯案中不少都是虛構(gòu)貿(mào)易背景,使用虛假報(bào)關(guān)單和虛假發(fā)票等進(jìn)行逃匯,而外匯局也視其逃匯金額的大小進(jìn)行相應(yīng)的處罰。

其中,收到罰單最大的是大連哥倫比亞谷物商貿(mào)有限公司逃匯案,該公司在2015年9月虛構(gòu)貿(mào)易背景,使用虛假發(fā)票,對外付匯3355.88萬美元,被外匯局處以罰款1071.27萬元人民幣。

與大連哥倫比亞谷物商貿(mào)有限公司逃匯案手法類似的是廣州雄集木業(yè)有限公司,該公司2016年5月至6月,虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景,使用虛假報(bào)關(guān)單和提單,對外付匯887.83萬美元,被處以罰款350.94萬元人民幣。

除了虛構(gòu)貿(mào)易背景使用虛假報(bào)關(guān)單和發(fā)票等逃匯外,有2家企業(yè)采取了利用“人頭”優(yōu)勢積少成多,使用數(shù)十人的外匯額度進(jìn)行逃匯。

例如,2015年7月至2017年1月,淄博高新區(qū)外國語學(xué)校利用15名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購匯額度,以分拆購付匯形式向境外轉(zhuǎn)移資金117.29萬美元。

2016年9至12月,武漢現(xiàn)代東方雕塑藝術(shù)有限公司利用93名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購匯額度,將資金分拆購匯后匯往境外賬戶,用于購買境外房產(chǎn)等,非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)454.06萬美元。

相應(yīng)的,淄博高新區(qū)外國語學(xué)校和武漢現(xiàn)代東方雕塑藝術(shù)有限公司分別被處以罰款40.25萬元和218.3萬元。