8月28日，中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會對外發(fā)布《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南》系列標(biāo)準(zhǔn)，包括4項(xiàng)團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)。這是保險(xiǎn)業(yè)乃至我國金融領(lǐng)域的首批公司治理團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)，填補(bǔ)了金融領(lǐng)域公司治理標(biāo)準(zhǔn)的空白。

業(yè)內(nèi)人士表示，這是我國保險(xiǎn)業(yè)公司治理發(fā)展史上又一標(biāo)志性成果，期待公司治理標(biāo)準(zhǔn)體系的出臺能夠加速我國保險(xiǎn)業(yè)公司治理從事件驅(qū)動向規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)引領(lǐng)發(fā)展轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步優(yōu)化險(xiǎn)企公司治理，徹底肅清行業(yè)亂象。

39家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與起草

今年4月，為夯實(shí)保險(xiǎn)業(yè)公司治理風(fēng)險(xiǎn)防范長效機(jī)制，在銀保監(jiān)會指導(dǎo)下，中保協(xié)立項(xiàng)啟動了《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南》系列標(biāo)準(zhǔn)編制工作。

在起草過程中，項(xiàng)目組充分整合行業(yè)內(nèi)外力量，邀陽光保險(xiǎn)等39家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與，積極借鑒國際上公司治理領(lǐng)域的核心指引文件，面向全行業(yè)廣泛征求意見，針對保險(xiǎn)業(yè)公司治理中的管理活動和決策，以及公司治理管理過程中的實(shí)務(wù)操作，本著“重點(diǎn)突出、急用先行”的原則，確定了“三會”運(yùn)作、信息披露和關(guān)聯(lián)交易等作為具體標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容。

今年，銀保監(jiān)會對保險(xiǎn)業(yè)的公司治理提出了需要整治改進(jìn)的具體范圍，其中包括：股東之間或股東與管理層之間，因控制權(quán)爭奪或重大利益分歧導(dǎo)致公司無法正常經(jīng)營；董事會組織不健全，履職有效性不足；管理層職責(zé)定位偏差，缺乏應(yīng)有的經(jīng)營自主權(quán)，或者取代董事會形成事實(shí)上的“內(nèi)部人控制”；監(jiān)事會監(jiān)督作用弱化，獨(dú)立履職不到位；戰(zhàn)略規(guī)劃和績效考核機(jī)制不科學(xué)，信息披露機(jī)制不健全；決策機(jī)制缺乏制衡，形成大股東或?qū)嶋H控制人“一言堂”的情形等。

愛心人壽保險(xiǎn)董事會辦公室主任劉婷介紹，此次發(fā)布的4項(xiàng)團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)分別為《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南總體框架》、《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南—會議運(yùn)作第1部分—股東（大）會》、《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南—會議運(yùn)作第2部分—董事會》和《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南—會議運(yùn)作第3部分—監(jiān)事會》。

其中，“總體框架”共7章20條，結(jié)合保險(xiǎn)業(yè)自身特點(diǎn)和實(shí)操經(jīng)驗(yàn)，搭建起治理結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制、治理監(jiān)督三維度框架體系，明確公司治理的內(nèi)涵和外延，初步形成了統(tǒng)一機(jī)制?！叭S度”體系是公司治理監(jiān)管理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，針對公司治理的痛點(diǎn)、難點(diǎn)，從理論上建構(gòu)起相對成熟和完備的監(jiān)管模型，從制度上形成完整、統(tǒng)一且彼此相照應(yīng)的規(guī)范體系。

“會議運(yùn)作”部分共23章、150余條，圍繞股東（大）會、董事會和監(jiān)事會三會組織運(yùn)作流程，以會議運(yùn)作流程為核心，形成范圍和定義、會議概述、會議計(jì)劃、會議流程和會議后續(xù)五大部分；明確會議常規(guī)議題及相關(guān)會議文件格式、內(nèi)容，使會議運(yùn)作規(guī)范更具借鑒和參考意義。

中國社會科學(xué)院公司治理研究中心主任魯桐認(rèn)為，保險(xiǎn)業(yè)有兩個(gè)突出特點(diǎn)：一是保險(xiǎn)公司具有高負(fù)債運(yùn)行的特征，一定數(shù)量的權(quán)益支配的資產(chǎn)較多，保險(xiǎn)公司股權(quán)的價(jià)值吸引力就強(qiáng)，高負(fù)債也意味著企業(yè)具有較強(qiáng)的外部性，公司的經(jīng)營情況與投保人、債權(quán)人等利益相關(guān)方的利益攸關(guān)；二是以信用為行業(yè)基礎(chǔ)。正是因?yàn)檫@兩個(gè)特點(diǎn)，保險(xiǎn)業(yè)必須建立在更高標(biāo)準(zhǔn)的公司治理體系上。從行業(yè)角度提出的公司治理標(biāo)準(zhǔn)，能夠有力提升行業(yè)競爭力，使其易于檢查和執(zhí)行，但同時(shí)希望在制度落地后能夠避免流于形式，由被動處理變?yōu)橹鲃又卫怼?/p>

項(xiàng)目組表示，《保險(xiǎn)業(yè)公司治理實(shí)務(wù)指南》作為系列標(biāo)準(zhǔn)，目前正在編寫的還有12個(gè)，內(nèi)容涉及信息披露、獨(dú)立董事和關(guān)聯(lián)交易等方面內(nèi)容，后續(xù)將陸續(xù)發(fā)布。

從源頭整治亂象

2017年保險(xiǎn)業(yè)“1+4”系列文件出臺后，保險(xiǎn)公司治理力度上了新臺階。原保監(jiān)會出臺《保險(xiǎn)公司章程指引》等文件，對險(xiǎn)企運(yùn)作主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)作出規(guī)定。此后，在2017年公司治理現(xiàn)場評估后，十幾家公司收到監(jiān)管函，更有數(shù)家公司股東被清退。今年3月，原保監(jiān)會發(fā)布修訂后的《保險(xiǎn)公司股權(quán)管理辦法》，明確對保險(xiǎn)公司股東準(zhǔn)入、股權(quán)結(jié)構(gòu)、資本真實(shí)性和穿透監(jiān)管等方面的規(guī)范。銀保監(jiān)會掛牌以后，召開中小銀行及保險(xiǎn)公司公司治理培訓(xùn)座談會，銀保監(jiān)會主席郭樹清首次將公司治理列為保險(xiǎn)業(yè)改革的重點(diǎn)任務(wù)，要求圍繞“公司治理是金融業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的壓艙石”這一重點(diǎn)，對癥下藥、刮骨療毒，致力于肅清行業(yè)亂象。

今年上半年，銀保監(jiān)會從源頭把住各類亂象滋生的“閥門”，保險(xiǎn)業(yè)迎來三大現(xiàn)場評估：SARMRA、公司治理和資產(chǎn)負(fù)債管理。期間，銀保監(jiān)會作出了《關(guān)于不予許可國聯(lián)人壽保險(xiǎn)股份有限公司變更股東的批復(fù)》，銀保監(jiān)會認(rèn)為該公司未在某一時(shí)點(diǎn)實(shí)際達(dá)到增資額13億元，且無法提供“增資款全額到位，不存在資金循環(huán)使用注資”的承諾說明，存在利用同一筆資金循環(huán)出資的可能，不符合《保險(xiǎn)公司股權(quán)管理辦法》第三十二條之要求，故駁回請求。

在規(guī)范高管層履職方面，銀保監(jiān)會駁回了長江財(cái)險(xiǎn)《關(guān)于宋靜剛?cè)温氋Y格核準(zhǔn)的請示》，對山東德信和保險(xiǎn)代理、后羿新誠保險(xiǎn)代理和創(chuàng)信保險(xiǎn)銷售均作出1年內(nèi)不得再次申請高管任職許可的處罰決定。在整治股權(quán)關(guān)系不透明、不規(guī)范，股東行為不合規(guī)、不審慎方面，對益民保險(xiǎn)代理提交虛假股權(quán)變更資料等行為作出吊銷業(yè)務(wù)許可證、對其負(fù)責(zé)人禁止終身進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)等處罰決定。

中保協(xié)統(tǒng)計(jì)顯示，二季度，數(shù)十項(xiàng)曝光的涉及財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的違規(guī)行為主要有：編造或者提供虛假的報(bào)告、報(bào)表、文件或資料；給予或者承諾給予保險(xiǎn)合同約定以外的利益；虛列費(fèi)用；利用開展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人牟取不正當(dāng)利益；未按規(guī)定使用經(jīng)批準(zhǔn)或者備案的條款費(fèi)率；利用中介機(jī)構(gòu)套取費(fèi)用；未經(jīng)批準(zhǔn)變更分支機(jī)構(gòu)營業(yè)場所或撤銷分支機(jī)構(gòu)；未按照規(guī)定報(bào)送、保管、提供有關(guān)信息和資料。

人身險(xiǎn)公司的違規(guī)行為主要包括：欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人；虛列費(fèi)用；編造或者提供虛假報(bào)告、報(bào)表、文件或資料；給予或者承諾給予保險(xiǎn)合同約定以外的利益；未經(jīng)批準(zhǔn)變更分支機(jī)構(gòu)營業(yè)場所或撤銷分支機(jī)構(gòu)；對投保人隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況；未按規(guī)定使用經(jīng)批準(zhǔn)或者備案的條款費(fèi)率。

針對機(jī)構(gòu)的罰款中，保險(xiǎn)公司3767.4萬元，保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)822.5萬元，兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)294萬元，業(yè)外機(jī)構(gòu)8萬元。針對個(gè)人罰款中，高管1029.9萬元，非高管427.7萬元，個(gè)人代理人2.2萬元，兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)工作人員13萬元，業(yè)外個(gè)人5萬元。

“保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營層面的風(fēng)險(xiǎn)管理亟需規(guī)范，公司治理層面的風(fēng)險(xiǎn)治理也缺乏抓手和傳導(dǎo)路徑，必須從根源入手構(gòu)建系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)防控體系?！睒I(yè)內(nèi)人士指出，下一步，應(yīng)該對標(biāo)現(xiàn)代保險(xiǎn)公司的成熟治理結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大和深化治理范圍。同時(shí)，應(yīng)依據(jù)保險(xiǎn)公司治理的特殊性和國際上科學(xué)的治理評價(jià)指標(biāo)體系，對保險(xiǎn)公司治理狀況進(jìn)行動態(tài)綜合評價(jià)。