忠旺集團借殼中房股份回歸A股又有新進展。6月25日,中房股份發(fā)布《重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關聯(lián)交易報告書(草案)(修訂稿)》。根據(jù)草案修訂稿,中房股份擬以資產(chǎn)置換及發(fā)行股份的方式,收購忠旺集團100%股權。交易完成后,忠旺精制將成為中房股份的控股股東,中房股份的主營業(yè)務將由房地產(chǎn)轉變?yōu)楦叨斯I(yè)鋁擠壓業(yè)務。

與原方案相比,修訂稿有兩大變化:一是刪除重組報告書(草案)中配套融資相關內容。原方案中計劃募集配套資金50億元,用于“年產(chǎn)60萬噸高強度、大截面工業(yè)鋁擠壓產(chǎn)品”和“全鋁特種車廂”兩個項目;二是忠旺集團增加了對2020年度業(yè)績的承諾,承諾2020年的考核凈利潤數(shù)不低于50 億元。

忠旺集團2016年度、2017年度、2018年度、2019年度承諾實現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司的凈利潤分別為28億元、35億元、42億元、48億元。而近三年的財務數(shù)據(jù)顯示,忠旺集團2015年度、2016年度、2017年度扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司的凈利潤分別為22.53億元、29.27億元、35.43億元,順利完成了此前的業(yè)績承諾。

此外,中聯(lián)資產(chǎn)評估集團也更新了關于此筆交易的估值報告。報告稱,以2017年6月30日為評估基準日,擬置入資產(chǎn)忠旺集團的評估值為303.6億元,置出資產(chǎn)評估值為2.7億元,由于標的資產(chǎn)的價值未發(fā)生不利于公司及股東利益的變化,因此,仍以2016 年3月31日評估基準日的評估值為基礎確定交易價格。本次交易中擬置出資產(chǎn)最終作價2 億元,擬置入資產(chǎn)最終作價282億元,擬置入資產(chǎn)與擬置出資產(chǎn)的差額部分由中房股份以發(fā)行股份的方式向忠旺精制購買。

忠旺集團的主營業(yè)務是高端工業(yè)鋁擠壓產(chǎn)品的研發(fā)、制造和銷售。忠旺集團產(chǎn)品廣泛應用于城市軌道交通、鐵路運輸車廂、輕型貨車、汽車、飛機、船舶等交通運輸領域,以及綠色建造、電力工程、機械設備、航空航天等領域。根據(jù)安泰科的統(tǒng)計,按照產(chǎn)量計算,忠旺集團是亞洲最大、全球第二的高端工業(yè)鋁擠壓產(chǎn)品研發(fā)制造商。

業(yè)內人士認為,工業(yè)鋁擠壓作為我國有色金屬加工業(yè)的重要組成部分,是國家鼓勵的高新技術行業(yè)。若忠旺集團能夠實現(xiàn)A股上市,將進一步擴大其自身發(fā)展空間,并對整個工業(yè)鋁擠壓行業(yè)產(chǎn)生不小的推動作用。對于中房股份而言,本次重組完成后,中房股份盈利能力將獲得大幅提升,市場競爭力也將進一步增強,中房股份將因此發(fā)展成為市場前景廣闊的高端工業(yè)鋁擠壓產(chǎn)品研發(fā)制造商。

目前,本次重組尚需中國證監(jiān)會及商務部門的審批核準。不過,二級市場上,中房股份已連拉兩個漲停板,展現(xiàn)了市場對鋁業(yè)巨頭回歸A股的期待。