為深入貫徹落實(shí)黨的十九大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國(guó)金融工作會(huì)議對(duì)金融穩(wěn)定發(fā)展改革提出的新要求以及2018年證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)工作會(huì)議關(guān)于堅(jiān)決打好防范化解資本市場(chǎng)重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)的部署,根據(jù)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于開(kāi)展新三板掛牌公司2017年年報(bào)檢查工作的通知》,天津證監(jiān)局自2018年3月起組織開(kāi)展轄區(qū)新三板掛牌公司“自查自糾自防自律”專(zhuān)項(xiàng)工作。據(jù)了解,天津轄區(qū)參加自查的198家公司中,有145家公司存在四大類(lèi)191個(gè)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,整改率83.2%,專(zhuān)項(xiàng)工作取得積極成效。

自查自糾全面排查風(fēng)險(xiǎn)隱患和消除危害后果

據(jù)了解,天津證監(jiān)局要求掛牌公司在主辦券商督導(dǎo)下,針對(duì)公司治理、信息披露、募集資金、財(cái)務(wù)核算、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等開(kāi)展為期近2個(gè)月的全面自查。據(jù)相關(guān)負(fù)責(zé)人透露,145家公司存在四大類(lèi)191個(gè)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,主要集中在:一是公司治理機(jī)制作用發(fā)揮不到位,財(cái)務(wù)、管理基礎(chǔ)薄弱。二是公司運(yùn)作不規(guī)范,重要事項(xiàng)不及時(shí)履行審議程序,募集資金使用不規(guī)范,存在控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用。三是信息披露不規(guī)范,不按時(shí)披露年報(bào),不及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)。四是部分公司虧損且經(jīng)營(yíng)形勢(shì)欠佳。針對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,各公司積極整改,其中159個(gè)問(wèn)題已完成整改,整改率達(dá)83.2%。對(duì)于尚未整改的問(wèn)題,公司均已制訂計(jì)劃明確了整改時(shí)限。

自防自律筑牢掛牌公司依法運(yùn)作防控風(fēng)險(xiǎn)底線

2016年以來(lái)天津轄區(qū)新三板掛牌公司快速增長(zhǎng),為促進(jìn)天津?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了積極作用。隨著天津經(jīng)濟(jì)由高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展,部分掛牌公司面臨質(zhì)量、效率、動(dòng)力變革的挑戰(zhàn),同時(shí)也暴露出依法運(yùn)作意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄的問(wèn)題。新三板是資本市場(chǎng)的重要組成部分,新三板安全運(yùn)行是資本市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。推動(dòng)掛牌公司建立健全自防自律機(jī)制,是防范和化解掛牌公司風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制。通過(guò)本次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng),天津證監(jiān)局要求各掛牌公司切實(shí)扛起防范風(fēng)險(xiǎn)的首要責(zé)任和主體責(zé)任,對(duì)公司內(nèi)控制度的完備性、有效性進(jìn)行檢驗(yàn)評(píng)估,補(bǔ)齊短板,夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控基礎(chǔ)。據(jù)相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹,開(kāi)展自查的198家公司按要求成立了自查自糾小組,積極推進(jìn)專(zhuān)項(xiàng)工作。一是完善內(nèi)控,夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控基礎(chǔ)。強(qiáng)化掛牌公司作為公眾公司的責(zé)任意識(shí),制定并完善公司各項(xiàng)內(nèi)部控制管理制度,并嘗試建立防控風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制。二是加強(qiáng)督導(dǎo),落實(shí)主辦券商持續(xù)責(zé)任。主辦券商建立持續(xù)督導(dǎo)工作機(jī)制是本次自查工作的重點(diǎn),通過(guò)敦促主辦券商切實(shí)承擔(dān)持續(xù)責(zé)任,解決掛牌公司“慣性犯錯(cuò)、無(wú)知違規(guī)”的問(wèn)題,努力提升掛牌公司規(guī)范運(yùn)作水平。三是積極應(yīng)對(duì),努力化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。引導(dǎo)掛牌公司在去產(chǎn)能去杠桿背景下,主動(dòng)防范抵御外部風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)營(yíng)的沖擊,積極化解高額應(yīng)收款和資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),力爭(zhēng)穩(wěn)健有序運(yùn)營(yíng)。

精準(zhǔn)發(fā)力打好防范化解新三板市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)

2018年以來(lái)天津證監(jiān)局按照證監(jiān)會(huì)“強(qiáng)基礎(chǔ),健機(jī)制,防風(fēng)險(xiǎn),促發(fā)展”的工作部署,統(tǒng)籌推進(jìn)新三板市場(chǎng)改革發(fā)展和掛牌公司監(jiān)管。通過(guò)此次專(zhuān)項(xiàng)工作,推動(dòng)轄區(qū)掛牌公司積極適應(yīng)由高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展,進(jìn)一步凈化天津轄區(qū)市場(chǎng)生態(tài)環(huán)境。一是持續(xù)施壓、全面覆蓋,對(duì)違規(guī)行為形成有力震懾。天津轄區(qū)曾于2016年開(kāi)展掛牌公司資金占用專(zhuān)項(xiàng)清理工作,風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)釋放,其后于2017年對(duì)新發(fā)現(xiàn)的違規(guī)占用問(wèn)題繼續(xù)實(shí)施處置,此次專(zhuān)項(xiàng)工作中暴露的資金占用問(wèn)題明顯減少,彰顯了持續(xù)監(jiān)管的威力。二是關(guān)注公司動(dòng)態(tài),及時(shí)把握和防控風(fēng)險(xiǎn)。在日常監(jiān)管中,天津證監(jiān)局以風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題為導(dǎo)向開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查,每月梳理公司情況并編制月報(bào),及時(shí)掌握整體情況和突出的風(fēng)險(xiǎn)隱患。三是明確公司風(fēng)險(xiǎn)防控各方職責(zé)定位,積極提高監(jiān)管效能。將掛牌公司自防、主辦券商協(xié)防、監(jiān)管部門(mén)查防緊密結(jié)合,對(duì)存在嚴(yán)重問(wèn)題的公司進(jìn)行核查,視情況分類(lèi)監(jiān)管。專(zhuān)項(xiàng)工作期間,多家公司及主辦券商主動(dòng)與證監(jiān)局溝通情況,認(rèn)真整改,歸位盡責(zé)的意識(shí)漸強(qiáng),提高了監(jiān)管效能。

通過(guò)此次“自查自糾自防自律”專(zhuān)項(xiàng)工作,天津證監(jiān)局摸清了轄區(qū)掛牌公司底數(shù),建立了風(fēng)險(xiǎn)公司問(wèn)題臺(tái)帳。目前,天津證監(jiān)局正在按照專(zhuān)項(xiàng)工作結(jié)果對(duì)掛牌公司進(jìn)行年報(bào)現(xiàn)場(chǎng)檢查,并借此加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度,提高日常監(jiān)管的有效性和針對(duì)性,切實(shí)防范公司風(fēng)險(xiǎn)。