5月1日，上交所披露了容百科技科創(chuàng)板上市申請(qǐng)審核首輪問詢函及公司的回復(fù)。

問詢函顯示，科創(chuàng)板審核中心圍繞股權(quán)結(jié)構(gòu)、董監(jiān)高基本情況、發(fā)行人核心技術(shù)、發(fā)行人業(yè)務(wù)、公司治理與獨(dú)立性、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息與管理層分析等7個(gè)方面，共計(jì)問了多達(dá)60個(gè)具體問題。對(duì)此，發(fā)行人及保薦機(jī)構(gòu)、律師、會(huì)計(jì)師分別出具了意見。

問詢函的首個(gè)問題即指向了公司通過司法拍賣所取得的金和鋰電，要求公司說明金和鋰電歷史沿革中是否曾涉及國有資產(chǎn)或集體資產(chǎn)等。上交所還關(guān)注了公司申報(bào)前一年內(nèi)“突擊入股”問題。

對(duì)此，公司在回復(fù)中披露，金和鋰電的歷史沿革中出資方、轉(zhuǎn)受讓方均不存在國有股東或集體股東，不涉及國有資產(chǎn)或集體資產(chǎn)，相關(guān)股權(quán)增資與股權(quán)轉(zhuǎn)讓亦不涉及國有資產(chǎn)流失的問題。

容百科技股東榜有眾多機(jī)構(gòu)股東，且不少是最近兩年集中進(jìn)駐。對(duì)此，上交所追問了公司申報(bào)前一年內(nèi)突擊入股的情況，并問及這些機(jī)構(gòu)股東中是否存在“三類股東”問題。

對(duì)此，公司回復(fù)稱，截至招股說明書簽署日，公司 36 家機(jī)構(gòu)股東中有24家境內(nèi)私募基金（均已完成私募基金備案），1 家境外基金，剩余 11 家股東中有3家為發(fā)行人員工持股平臺(tái)、3 家實(shí)際控制人控制的企業(yè)、5 家中國境內(nèi)設(shè)立的非私募投資基金型公司或者有限合伙企業(yè)。該等股東不屬于契約型基金、信托計(jì)劃、資產(chǎn)管理計(jì)劃等“三類股東”。

在核心技術(shù)部分，上交所關(guān)注到公司董事兼董秘、研究院副院長2018年薪酬明顯高于董事長等人，但核心技術(shù)人員之一研究院前驅(qū)體與再生開發(fā)中心總經(jīng)理2018 年度在公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)薪僅1.45萬元，部分人員2018 年度未在公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)薪。

對(duì)此，公司在回復(fù)中表示，董秘薪酬較高系其作為主要負(fù)責(zé)人主導(dǎo)B輪和C輪融資，公司給予了相對(duì)較高薪金報(bào)酬；前驅(qū)體與再生開發(fā)中心總經(jīng)理薪金低則因2018年12月入職僅領(lǐng)取當(dāng)月部分薪酬所致。公司職工薪酬的發(fā)放方式和頻率合理，不存在大股東或其他關(guān)聯(lián)方代墊工資的情形。

在業(yè)務(wù)部分，對(duì)于公司多次使用“全球領(lǐng)先、國際領(lǐng)先、最早推出、世界三元正極材料的第一梯隊(duì)”等廣告性用語表述，上交所要求公司結(jié)合技術(shù)先進(jìn)性、市場(chǎng)占有率、產(chǎn)品毛利率等對(duì)其市場(chǎng)地位作進(jìn)一步量化分析，說明公司在境內(nèi)與境外發(fā)展水平中所處的位置，披露發(fā)行人招股說明書引用行業(yè)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和權(quán)威性，引用數(shù)據(jù)的來源，補(bǔ)充列明無出處數(shù)據(jù)的出處等。

另外，上交所還要求公司補(bǔ)充披露前五大客戶變動(dòng)的原因，境外業(yè)務(wù)的開展方式、開發(fā)方式、主要客戶，報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流持續(xù)為負(fù)、波動(dòng)較大的原因等。根據(jù)披露，報(bào)告期內(nèi)，容百科技經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為-6,287.96 萬元、-63,766.65 萬元和-54,282.14 萬元。