突現(xiàn)債務(wù)違約,又遭遇證監(jiān)會立案調(diào)查,曾經(jīng)的白馬股康得新近期頻繁爆雷。在剛剛被處理成為ST康得新(002450)后,公司2019年1月27日晚間又公布了壞消息:公司募集資金賬戶在監(jiān)管銀行未通知公司的情況下被劃轉(zhuǎn)逾6億元,同時,公司部分資產(chǎn)被有權(quán)機(jī)構(gòu)查封。

公告顯示,中國銀行張家港分行、南洋商業(yè)銀行蘇州分行、工商銀行張家港分行、建設(shè)銀行張家港港城支行、浦發(fā)銀行張家港支行、農(nóng)行張家港保稅區(qū)支行等6家募集資金監(jiān)管銀行在未通知公司的前提下,從公司開設(shè)于該行的募集資金監(jiān)管賬戶中累計劃轉(zhuǎn)了6.06億元募集資金,劃轉(zhuǎn)理由包括資產(chǎn)保全、歸還貸款等。

公告還披露,截至目前,公司在南洋商業(yè)銀行蘇州分行、交行張家港分行、廈門國際銀行中關(guān)村支行、中行張家港分行、華夏銀行北京分行等5家募集資金監(jiān)管銀行的6個募集資金監(jiān)管賬戶已被凍結(jié),這6個銀行賬戶截至2019年1月25日的余額共計15.12億元。

ST康得新表示,公司目前經(jīng)營情況正常,上述凍結(jié)和劃轉(zhuǎn)未對公司募集資金建設(shè)項(xiàng)目構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。公司正在積極與有關(guān)銀行進(jìn)行交涉,告知其上述行為已構(gòu)成違反相關(guān)協(xié)議及規(guī)定,要求其歸還強(qiáng)行劃轉(zhuǎn)的募集資金,并保留繼續(xù)追究有關(guān)銀行法律責(zé)任的權(quán)利。公司就上述銀行的違約情況已向江蘇證監(jiān)局、深圳證券交易所進(jìn)行了報告。

禍不單行,募集資金被劃轉(zhuǎn)的同時,公司及子公司部分財產(chǎn)被有權(quán)機(jī)構(gòu)就地查封,被查封的財產(chǎn)涉及公司的部分土地、房屋建筑物及部分機(jī)器設(shè)備:土地面積合計70.69萬平方米,房屋建筑物面積合計18.18萬平方米,機(jī)器設(shè)備合計1314臺/套,資產(chǎn)原值合計18.94億元。

上述查封事項(xiàng)的原因是借款合同糾紛,部分債權(quán)方向江蘇省蘇州市中級人民法院提出申請,要求凍結(jié)賬戶存款或查封等價值的其他財產(chǎn)。據(jù)披露,公司及全資子公司日前合計收到23份民事裁定書。

ST康得新稱,上述財產(chǎn)就地查封于張家港康得新光電材料有限公司、張家港保稅區(qū)康得菲爾實(shí)業(yè)有限公司,查封期間交由上述公司保管使用,不得轉(zhuǎn)移、損壞,不得設(shè)置新的抵押權(quán)。本次被查封的等價值的其他財產(chǎn),對公司的生產(chǎn)經(jīng)營不構(gòu)成實(shí)質(zhì)影響,亦不影響目前生產(chǎn)訂單的正常執(zhí)行。

ST康得新2018年度第一期超短期融資券(簡稱:18康得新SCP001)出現(xiàn)違約是這一切事件的導(dǎo)火索。作為財務(wù)報表賬面坐擁逾百億貨幣資金的上市公司,卻無法兌付10億元的短期融資券,這一事項(xiàng)引發(fā)市場對公司財務(wù)報表真實(shí)性的強(qiáng)烈質(zhì)疑。緊接著,公司1月21日公告,公司2018年發(fā)行的第二期超短期融資券(18康得新SCP002)不能按期足額償付本息,已構(gòu)成實(shí)質(zhì)性違約。

對此,深交所于1月18日發(fā)出問詢函,要求公司說明貨幣資金存放地點(diǎn)、存放類型、是否存在抵押/質(zhì)押/凍結(jié)等權(quán)利受限情形,并說明上述債券無法兌付的原因及合理性,并自查財務(wù)報表項(xiàng)目的列報是否真實(shí)準(zhǔn)確,是否存在財務(wù)造假。但公司表示將延期回復(fù)深交所問詢函。

1月22日,ST康得新在望京誠盈中心召開“18康得新SCP002”債券持有人會議。公司實(shí)際控制人鐘玉現(xiàn)身。據(jù)參會的相關(guān)機(jī)構(gòu)人士稱,鐘玉在現(xiàn)場表示將通過催收應(yīng)收賬款、銀行支持、引進(jìn)戰(zhàn)投等方式,預(yù)計可以在一季度末之前把錢逐步還上。

不過,目前公司逾6億元募集資金被銀行劃轉(zhuǎn),逾15億元募集資金被銀行凍結(jié),再加之接近19億元的土地、房屋、設(shè)備資產(chǎn)被查封,為公司的經(jīng)營蒙上了更多陰影。

證券時報記者注意到,近一年來,上市公司募集資金被銀行強(qiáng)行劃轉(zhuǎn)的事件屢屢發(fā)生。2018年8月,猛獅科技(002684)即出現(xiàn)了在沒有告知公司和保薦機(jī)構(gòu)的情況下,6295萬元募集資金被銀行強(qiáng)行劃走的事件。這一事件的起因是猛獅科技曾使用1.2億元募集資金補(bǔ)充流動資金,但當(dāng)時該部分資金尚未歸還。

2018年5月,杭州銀行合肥分行在未告知江南化工(002226)及保薦機(jī)構(gòu)的情況下,直接從募集資金賬戶扣劃了未到期的貸款2.11億元。雙方曾一時劍拔弩張,但安徽證監(jiān)局及相關(guān)部門的協(xié)調(diào)和指導(dǎo)下,杭州銀行合肥分行已將募集資金專戶余額恢復(fù)至原有金額。