昨日，國(guó)家外匯管理局集中通報(bào)了21起外匯違法違規(guī)案例，合計(jì)罰沒(méi)約5442萬(wàn)元。這是今年以來(lái)外匯局第三次集中通報(bào)。上次是在7月下旬，外匯局一天之內(nèi)通報(bào)了27起。也就是說(shuō)，近一個(gè)月來(lái)，外匯局對(duì)銀行、企業(yè)及個(gè)人通報(bào)的違規(guī)案例高達(dá)48起。

外匯局對(duì)外匯違規(guī)的打擊力度不斷加強(qiáng)。數(shù)據(jù)顯示，上半年外匯局共查處外匯違規(guī)案件1354件，罰沒(méi)3.45億元，同比分別增長(zhǎng)19.7%和59.5%。其中，查處金融機(jī)構(gòu)違規(guī)案件455件，企業(yè)違規(guī)案件340件，個(gè)人違規(guī)案件559件。

匯豐銀行罰款最多

昨天通報(bào)的21起外匯違法違規(guī)案例中，共有8家銀行被外匯局點(diǎn)名，涉及2家國(guó)有大行、3家股份行、2家外資行和1家城商行，合計(jì)處罰金額約2710萬(wàn)元。

被點(diǎn)名的銀行包括：恒豐銀行溫州分行、交行廈門(mén)觀(guān)音山支行、天津銀行上海分行、匯豐銀行北京分行、招行廈門(mén)嘉禾支行、民生銀行西安分行、企業(yè)銀行(中國(guó))天津西青支行、建行連江支行。

除建行連江支行因違規(guī)為個(gè)人分拆辦理售付匯業(yè)務(wù)被罰60萬(wàn)元以外，其他銀行主要涉及兩大違規(guī)事實(shí)：一是違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易；二是違規(guī)辦理內(nèi)保外貸。這也是兩類(lèi)比較常見(jiàn)的銀行外匯違規(guī)行為。

其中，轉(zhuǎn)口貿(mào)易購(gòu)付匯時(shí)，銀行常因未按規(guī)定盡職審核轉(zhuǎn)口貿(mào)易真實(shí)性，在企業(yè)提交虛假提單、失效或與交易無(wú)關(guān)提單、重復(fù)提交提單的情況下因?qū)徍瞬粐?yán)，違規(guī)為企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易購(gòu)付匯業(yè)務(wù)。

在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí)，也有銀行未按規(guī)定對(duì)債務(wù)人主體資格、貸款資金用途、預(yù)計(jì)還款資金來(lái)源及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調(diào)查。

在此次通報(bào)的違規(guī)案例中，不少違規(guī)銀行被處以百萬(wàn)以上罰款，甚至?xí)和Ｒ欢螘r(shí)間的相關(guān)外匯業(yè)務(wù)，整體處罰力度較大。

譬如，這8家銀行中，被罰沒(méi)款最多的是匯豐銀行北京分行。2014年8月至2017年6月，匯豐銀行北京分行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未按規(guī)定對(duì)貸款資金用途及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調(diào)查，此番被罰金額達(dá)到842.22萬(wàn)元。此外，民生銀行也因?yàn)檫`規(guī)辦理內(nèi)保外貸被處罰金645.4萬(wàn)元，責(zé)令追究負(fù)有直接責(zé)任高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員責(zé)任。

招行、交行在廈門(mén)的兩家支行則分別因?yàn)檫`規(guī)辦理內(nèi)保外貸、違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易，分別被處罰金433.19萬(wàn)元、400萬(wàn)元。其中，交行廈門(mén)觀(guān)音山支行還被暫停對(duì)公售匯業(yè)務(wù)三個(gè)月，并責(zé)令追究負(fù)有直接責(zé)任的高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員責(zé)任。

制造虛假付匯多

此次通報(bào)的21起外匯違規(guī)案例中，企業(yè)違規(guī)占5起，主要違規(guī)行為是制造虛假付匯需求，即虛構(gòu)并不存在的境外投資名目、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、進(jìn)口交易等，以假借向境外付匯的名義達(dá)到向海外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的目的。

為了虛構(gòu)貿(mào)易，有企業(yè)通過(guò)使用作廢合同、第三方公司提單、虛假合同和發(fā)票等方式，向境外付匯。譬如，2015年8月至9月，煙臺(tái)平瑞商貿(mào)有限公司通過(guò)虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景，使用第三方公司提單和虛假合同、發(fā)票，對(duì)外付匯1706.82萬(wàn)美元。這被外匯局處以罰款545萬(wàn)元。

此次通報(bào)的違規(guī)行為中，還有一家公司通過(guò)“螞蟻搬家”的方式向境外轉(zhuǎn)移資金，這在此前通報(bào)的違規(guī)案例中比較少見(jiàn)。

據(jù)了解，2016年11月至2017年4月，山東恒景置業(yè)有限公司安排30個(gè)境內(nèi)個(gè)人，通過(guò)個(gè)人年度購(gòu)匯形式向境外轉(zhuǎn)移資金188.79萬(wàn)美元。這一企業(yè)逃匯行為最終被處罰款64.42萬(wàn)元。

螞蟻搬家最常見(jiàn)

此次通報(bào)的21起外匯違規(guī)案例中，個(gè)人違規(guī)有8起，占比超三成。

事實(shí)上，在今年以來(lái)集中公布的72起處罰案例中，個(gè)人外匯違法違規(guī)案例也有16起，占比達(dá)22%。其中，“螞蟻搬家”式逃匯、通過(guò)地下錢(qián)莊非法買(mǎi)賣(mài)外匯最為常見(jiàn)。

“螞蟻搬家”就是指利用多名個(gè)人年度5萬(wàn)美元的便利購(gòu)匯額度及個(gè)人銀行賬戶(hù)，將外匯資金違規(guī)匯入某人控制的境外賬戶(hù)中，以達(dá)到向海外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的目的；而通過(guò)地下錢(qián)莊非法買(mǎi)賣(mài)外匯，主要操作是先將人民幣打入地下錢(qián)莊控制的境內(nèi)賬戶(hù)，地下錢(qián)莊則通過(guò)“對(duì)敲”等方式，兌換外匯匯至其境外賬戶(hù)。

一個(gè)直接的數(shù)據(jù)是，年初以來(lái)被通報(bào)的16起個(gè)人外匯違規(guī)案例中，7起涉及“螞蟻搬家”式逃匯，5起涉及通過(guò)地下錢(qián)莊非法買(mǎi)賣(mài)外匯。